东江环保招股说明书-什么是招股说明书

首页 > > 时间:2020-12-01 标签:说明书,承销商,财务报告,发行股票,以下内容

东江环保招股说明书-什么是招股说明书

股份有限公司的招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况,说明公司股份发行的有关事宜,指导公众购买公司股份的规范性文件。公司首次公开发行股票,必须制作招股说明书。(1)招股说明书载明事项招股说明书的法定内容公司通过后根据《公司法》的规定,招股说明书应当附有发起人制定的公司章程,并载明下列事项:①发起人认购股份数;②每股的票面金额发行价格;③无记名股票的发行总数;④认购人的权利、义务;⑤本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。(2)招股说明书的形式一般来说,招股说明书应采用书面形式,其格式由发起人自行确定。(3)招股说明书的拟订招股说明书由发起人拟订,经所有发起人认可同意后提交政府授权部门审批。(4)招股说明书的审批招股说明书的审批,一般由政府授权部门进行。目前我国只允许深圳、上海两市股票上市,上述两市设立股份有限公司的招股说明书由体改办、人民银行分行审批。其他地区具备上市交易条件的公司,只能到深圳、上海的证券交易所上市,其招股说明书由国务院股票上市办公会议审批。招股说明书经政府授权部门批准后,要由发起人通过新闻媒介予以公告,以便社会公众知晓。从目前我国发布招股说明书公告的情况来看,招股说明书的公告主要采取由报纸全文发布招股说明书的形式。

招股说明书必须包括以下内容:(1)业务和管理结构的详细说明;(2)经过审计的财务报告;(3)经营财务状况和风险的分析;(4)发行股票募集资金的用途;(5)股权分散对现有股票、股息政策和资本总额的影响。此外,招股说明书还需详细介绍承销商和承销协议,总之招股说明书应以公司本身和以往业绩等事实资料为主,任何有关前景的说明都应仔细描述。

1.包括如下列内容:发起人认购的股份数;每股的票面金额和发行价格;

认股人的权利和义务;本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。

包括如下章节:封面、书脊、扉页、目录、释义;

本次发行概况;风险因素;发行人基本情况;业务和技术;

董事、监事、高级管理人员与核心技术人员;公司治理结构;

业务发展目标;募股资金运用;发行定价及股利分配政策;

董事及有关中介机构声明;附录和备查文件。